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理财常识—财务预算

发布者:jin zhang,发布时间:2010年7月22日 上午8:34   [ 更新时间:2011年8月8日 下午8:16 ]
今年上半年,由加拿大注册会计师协会公布的一份报告显示,加拿大家庭债务在衰退期间继续上升,在去年12月的时候达到1.41兆元,即人均借贷$41,740加元。财富的减少和负债的增加让更多加拿大人开始省钱,一代人的消费心理开始改变。加拿大央行行长近期表示,世界正迈向一个紧缩开支的年代,在全球经济情势尚未稳定之际,政府也会削减预算。在加拿大人负债比率越来越高之时,普通民众也需要开源节流,合理安排财务预算。

所谓财务预算就是管理金钱的计划,即如何管理您的收入和开支。如果您希望量入为出,支出不超过收入,您就需要建立合理的预算。合理的预算需要通过以下几个步骤完成:

第一步:计算本年预计能够收到的所有收入,包括工资、奖金、兼职或自由工作收入、利息、分红及其它收入如出租收入、小孩牛奶金、HST退税等。把您的所有收入加起来,得到全年预计的总收入,同时要合理扣除各项税收和费用如收入税、CPPEI及公司福利计划扣款等,得到家庭收入净额。同时,要设立一个每月预算,将家庭净收入分配到每个月,您就知道每月您可以运用的税后金额是多少。如果只有单纯的工资性收入,家庭净收入的计算比较简单,假如您每月获发薪金一次,您的工资单已清楚显示您的每月收入净额。假如您每星期或每两个星期获发薪金一次,或者每月获发薪金两次,您就需要稍作计算,找出您的每月收入净额,每年收入净额。

第二步:估计您的开支。在这一步,您要写下您将要花费金钱用于开支的项目。您可以把开支分成几大类别分门别类地记录,比如:固定支出,包括按揭还款或租金,汽车贷款或租赁费用,水电、天然气费,电话费,网络服务费,有限或卫星电视费,人寿、医疗、残疾、健康保险、房屋以及汽车保险费用,火车或巴士票等交通费用。不固定支出,包括食品和饮料,纸,汽车保养及维修费、汽油费等;房屋保养和装修维护费;家具以及电脑电器购买;衣服;理发、美容产品等个人修饰费用;外出就餐、体育或文化活动、电影、博物馆等娱乐费用;度假、礼物和捐赠等;总之,您可以采用任何您认为最方便的方法来纪录各项开支。

第三步:算出预算与实际支出的差额。当您建立好预算后,就需要按月纪录实际收入和开支,这样可以帮助您明白预算开支与实际开支的差别。在实行计划的初期,两者数额的差别可能令您感到诧异。制定预算的好处恰恰在此,它能准确地显示您是如何开销的。

第四步:追踪、调整及树立目标。当您开始注意自己的消费习惯一段时间后,您可能发现自己所花的钱比所赚的多。您也可能留意到自己在某一类的开支上花费过多。在某些情况下,要降低开支并不困难,比如说,您不一定需要要经常外出吃饭和购买新的 CD,不过,在另外的情况下,降低开支却不容易。举例来说,您必须缴付租金和电费。当您习惯量入为出后,您至少可以感到轻松很多。您不再需要为没有足够金钱来缴付帐单而感到忧虑;反而,您可能有剩余的金钱不时用来满足自己的需求,或者为未来而储蓄。如果财务预算还不起作用,需要进行强制储蓄,即每月收入的一部分如10%投资到RRSPTFSARESP中去。

(以上内容仅供参考, 不作为投資建议,若需具体的建议请咨询合格的税务及投資理财顾问)

作者:张进,MACFA,金融学硕士,特许金融分析师,十余年证券、期货交易、贷款、保险、基金投资管理与研究从业经历。电话647-686-6898 

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