财经博客‎ > ‎

在加拿大必须要知道的50个理财常识(31-40)

发布者:jin zhang,发布时间:2015年12月1日 上午7:04

31 .出售投资性物业当年需要申报资本增值,如果没有申报将来会有隐患。如果有两套房子,卖出第一套时没有申报资本增值,税局会默认你卖出的第一套是自住物业,第二套房子卖出时,在共同拥有两套房子期间的增值需要交税。如果第二套房子的增值远远高于卖出的第一套物业,税赋就会加重。

32. 如果有可抵扣的项目,比如RRSP供款、托儿费用等,可通知雇主减少发工资时的预扣税款。可以填报T1213表格以减少每月从T4表中自动预扣的税款。做法是将签字的T1213表格邮寄给加拿大税务局,税务局审核后会寄一封批准信给你,你将该信提供给你的雇主,作为减少你预扣税的依据。

33. 可预见的人生风险主要有三类: 过早死亡、伤残或重病以及老年没有足够的收入。过早死亡、伤残或重病可以通过保险让风险得到有效控制和转移。对于老年没有足够的收入来源的风险,更需要未雨绸缪,提前准备自己的退休生活,防止“人活着而钱没了”。

34.为父母或祖父母申请超级签证,需提供已经购买加拿大境内有效的私人医疗保险的证明。对私人医疗保险的要求有三条:保险至少购买一年;保额10万加元以上;保险能够承保日常就医、住院和送返原居住国的费用。

35. 若保险公司破产,保单不会变成废纸,由政府批准,各保险公司资金支持的非赢利性组织-Assuris将为保单持有人提供保障。Assuris在尽量减少保单持有人损失的前提下,负责把保单转移到另一家保险公司。在保单转移过程中,Assuris保证保单持有人至少得到85%的原保险公司提供的权益。在某些情况下,Assuris提供100%权益保障。比如死亡赔偿付少于$20万的,医疗费用少于$6万的,月收入少于$2000的,保险里的现金值少于$6万的,将得到全额赔偿。

36. 税法中有一项 “归源法则,如果纳税人将自己名下的资产采用直接或间接方式转移或借给配偶或未成年子女时,资产收入包括利息和红利仍然要归源到纳税人处报税 若转移给配偶,收入及资产卖出时产生的资本增值将归源到本人;若转移给十八岁以下未成年子女,收入如分红、利息等要归源到本人,但之后实现的资本增值却不需要归源;若转移给成年子女,收入和资本增值都不需要归源。

37.人寿保险受益人指定大有讲究。保险公司能否把保险金直接赔付给指定受益人,保险资产能否免于债权人追索,能否避免遗产认证费用,取决于保单所有人是如何指定受益人的,以及受益人与保单拥有人是何种关系。如果指定的受益人是自己的直系亲属比如父母,配偶,子女和孙子女,保单的赔偿可免债权人追索;如果是指定是自己的兄弟姐妹,或前妻,前夫,都没有免债权人追索的功能。如果非要指定自己的兄弟姐妹为受益人同时又要避免债权人追索,必须要指定其为不可更改的受益人。如果保单中未指定受益人,赔偿作为遗产要经过遗产认证程序,如果被保险人生前有债务,保险赔偿要先用于偿还其所欠债务,剩余部分才可由其法定继承人继承。

38.父母帮助照顾孩子,支付和申报托儿费用有特别的规定。首先必须是移民父母才有资格。若父母是探亲访问者,不能在加拿大就业,支付给探亲父母的任何费用不能用于收入抵扣。如果移民父母年满65岁,若申报护理人员抵税额,则不能同时申报支付给父母的托儿费用。

39. 照顾需要赡养的65岁以上的父母或同住的亲戚,可申报护理人员抵税额。该抵扣额与被照顾老人收入有关,被照顾的老人收入超过一定数额后,该抵扣额就降至0纳税人是单身,离婚或分居的情况可申报相当于配偶免税额。符合资格的同住者可以是18岁以下小孩,如果是父母,父母必须是加拿大居民,而且只能申报一个人。

40. 有孩子或配偶上大学的家庭,可从孩子或配偶那里转学费来抵减自己的收入,但必须是孩子和配偶用该学费抵减其收入后有剩余才行。每年学费转移有最高额限制,如果当年未转移,留存的学费之后不能再转移。由于学费抵减是按最低一档税率,在收入高和收入低的年份申报学费抵扣并无差异。

 (内容仅供参考,不构成任何具体理财建议,若需财务规划建议,请联系作者或咨询相关专业人士。)

作者:张进,CFACFP,特许金融分析师,加拿大注册财务规划师,联系电话:647-686-6898

Comments