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RRSP与老年福利

发布者:jin zhang,发布时间:2010年11月19日 上午5:22   [ 更新时间:2011年8月8日 下午8:10 ]

许多加拿大人没有明确的退休储蓄计划来保障他们退休后生活方式和生活水平与他们现在相比不至于下降太多。据加

拿大统计局的相关数据, 约三分之二的加拿大税务申报者没有注册退休储蓄计划(RRSPs)。而那些向RRSP帐户供款者,也只有不到30%的人能持之以恒。据估计,加拿大的纳税人还有超过6240亿注册退休储蓄计划(RRSP)的可供款额度未被使用。

 

另一方面,加拿大人寿命周期越来越长,退休越来越早。根据加拿大统计局的数据,现在65岁的男性预期寿命为83岁,65岁的女性预期寿命为86岁,而加拿大人退休越来越早,加拿大人退休年龄的中位数约为61岁。如果按这一年龄计算,61岁之后将有22-25年依靠退休金生活,如果没有RRSP和其它储蓄,靠老年福利金不足以支付日常开支及保持退休前的生活水平。

 

老年福利金的主要来源有:老人保障金 (Old Age Security---OAS , 老人補助金 (Guaranteed Income Supplement –GIS)和养老年金计划(Canadian Pension Plan---CPP)等。先来看看政府的老年金计划(OAS)。2010年四季度OAS的最高额是$521.62/月,该额度每个季度会根据通货膨胀水平进行调整,要拿到全额的OAS并不容易,需要18岁后在加拿大居住满40年。居住满10年有资格领取OAS,但只能领取部分。如果居住不满40,在加国居住时间每少一年,老年金按此额度就减少1/40。如果40岁时移民,按现行标准, 65岁只能拿到$326.01/月。

 

如果65岁时收入收入低于政府每年公布的最低标准(201010-12月单身为$15,816,家庭为$20880)并有资格领取老年金OAS者可申请可以申请政府低收入补助GISGIS(Guaranteed Income Supplement) 是给低收入人士的补贴。GIS数额除与收入挂钩外,还与个人婚姻状况有关。如果年收入超过这一最低标准就没有GIS。该收入包括CPP等收入,但不包括OAS。按先行标准,单身最高可以拿到约$658.40/, 有资格领取OAS的配偶最高额为$434.78/月。

 

养老年金(CPP)是工作期间由自己、雇主和政府各出一部分,交由政府统一管理的一种个人养老储蓄计划。CPP的金额的计算, 简单地讲, 一个人退休后的CPP的金额就是他在供CPP的整个期间的Pensionable Income25%CPP金额是指在65岁时领取的金额。提前领取或者延后领取CPP一个月, 则每月减少或者增加金额0.5%, 最多至30%。在$3500-$47,200之间的年收入需要交纳CPP。退休后能拿多少CPP, 与CPP供款年限有关,也与您的收入有关,还与您选择何时开始支取CPP有关。2010CPP的最高额为$934.17/,平均数为$505.09/月。

 

上述三项福利金之和按平均数计算为$1,266,但CPP作为收入会自动减少GIS,所以有CPP您的GIS就拿不到全额。假设您和配偶的CPP领取额为平均数$505.09/月,没有其它收入, 您的家庭收入为$12,122,您和配偶各自能拿到的GIS$182.78/月。在这种情况下,您的三项福利金之和为$1,122。若您的其它收入如公司退休金等超过$4386/, 您的GIS将降低到0

 

在没有其它收入的情况下,提取RRSP作为当年收入将会影响GIS,按上述假设的情况,最大影响额不超过$2,200/年。提取RRSP会降低第二年的GIS,即每提取$5,000, 第二年的GIS会减少$2,500/年。因此,有CPPRRSP供款的人士在退休后大多数情况下都拿不到GIS

 

由于领取CPP会降低GIS补贴数额,35岁移民居住和工作满30年后,按现行标准可领福利金包括CPPOASGIS,大致为$1,000---$1,200/, 对于没有工作过的人士,福利会更少,仅靠政府福利来支持退休生活还远远不够,而且随着加拿大老龄化问题日趋严重,出生人口严重不足,加拿大政府在未来能否提供足够的税源以支付大量的老龄人口的退休福利和医疗福利还是一个未知数。有些人仅因为购买RRSP会影响GIS而放弃RRSP供款,没有有效地利用加拿大政府给我们省税延税这一优惠政策,实在有些可惜。

 

(以上内容仅供参考, 不作为投資建议,若需具体的建议,请咨询合格的税务及投資理财顾问)

作者:张进,MACFACFP,金融学硕士,特许金融分析师,注册财务规划师,拥有加拿大保险、互惠基金销售执照。电话:647-686-6898

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